עדכונים אחרונים
עקבו אחרי...
כספי קופת גמל - האם חלק מן העיזבון?
סעיף 147 לחוק הירושה קובע, כי "סכומים שיש לשלם עקב מותו של אדם, על פי חוזה ביטוח, על פי חברות בקופת קיצבה או בקופת תגמולים או על פי עילה דומה, אינם בכלל העיזבון, זולת אם הותנה שהם מגיעים לעיזבון".
בכמה פסקי דין שניתנו על ידי בתי המשפט לענייני משפחה נקבע, כי אף אם המצווה לא קבע במפורש בצוואתו את המונח כספי קופת גמל, אך מנגד קבע הוראות המתייחסות לזכויות פנסיה וזכויות לבר עיזבון כגון (כספי ביטוח חיים), הרי שיש לראות בהוראות הצוואה כדי לכלול אף את כספי קופת הגמל והצוואה מהווה הוראה ברורה של שינוי מוטב.
האם יש תוקף לשינוי המוטב בצוואה, כאשר ההודעה נמסרה לחברת הביטוח רק לאחר פטירת המנוח?
סעיף 36(ב) לחוק החוזים (חלק כללי), התשל"ג - 1973 קובע, כי: "בחיוב שיש לקיימו עקב מותו של אדם – על פי חוזה ביטוח, על פי חברות בקופת קצבה או בקופת תגמולים או על פי עילה דומה – רשאי הנושה, בהודעה לחייב או בצוואה שההודעה עליה ניתנה לחייב, לבטל את זכותו של המוטב או להעמיד במקומו מוטב אחר, אף אחרי שנודע למוטב על זכותו".
פסיקת בית המשפט העליון קבעה בדעת רוב, כי הודעה על שינוי מוטב חייבת להינתן לחברת הביטוח טרם פטירת המצווה. ואולם, הדעות בין מלומדים על כך חלוקות ויש הסבורים, כי ניתן לראות בצוואה שהועברה לחברת הביטוח גם לאחר מות המצווה כהודעה תקפה.
בין כה ובין כה נפסק על ידי בתי המשפט לענייני משפחה, כי יש לבחון את הוראות התקנון של קופת הגמל כדי לבדוק האם הוא מאפשר משלוח הודעה על הנהנים בצוואה אף לאחר פטירתו של העמית בקופה. במידה והתשובה לכך חיובית, ותקנון הקופה מאפשר מסירת הודעה על שינוי המוטב לאחר פטירתו של העמית, הרי שאין מניעה ליתן תוקף לשינוי המוטב בצוואה כאשר הודעה נמסרה לחברת הביטוח רק לאחר פטירת המנוח.